公司法是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康蓬勃發(fā)展的制度保障和時(shí)代見(jiàn)證。作為1993年頒布以來(lái)的第2次修訂（與修正相區(qū)別），2023年《公司法》以前所未有的修改體量而被實(shí)務(wù)界與理論界譽(yù)為新《公司法》。法律的生命在于實(shí)施，切實(shí)實(shí)施新《公司法》是完善中國(guó)特色社會(huì)主義法治體系和構(gòu)建中國(guó)哲學(xué)社會(huì)科學(xué)自主知識(shí)體系的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題。以新《公司法》的頒行為契機(jī)，本文重點(diǎn)探討新《公司法》中程序要素與訴訟規(guī)范的有效識(shí)別、類(lèi)型整合與動(dòng)態(tài)調(diào)整，以為公司法與民事訴訟法協(xié)同實(shí)施的一般分析框架拋磚引玉。
新《公司法》中的程序要素與訴訟規(guī)范
以訴訟場(chǎng)景為參照，新《公司法》不乏程序要素和訴訟規(guī)范。其中，前者是對(duì)一般訴訟規(guī)范的指引；后者則對(duì)起訴條件和訴訟構(gòu)造加以修訂，并對(duì)公司訴權(quán)予以專(zhuān)門(mén)規(guī)定，進(jìn)而促進(jìn)公司糾紛的科學(xué)處理，例如《公司法》第189條股東代表訴訟對(duì)原告適格、訴之利益以及判決效力的特別規(guī)定，再如《公司法》第25條、第26條對(duì)股東會(huì)、董事會(huì)決議無(wú)效和撤銷(xiāo)之訴實(shí)體審理結(jié)構(gòu)的特殊安排。就公司法與民事訴訟法的協(xié)同實(shí)施而言，民商事實(shí)體法主要負(fù)責(zé)平等主體之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系（《民法典》第2條）以及商事組織關(guān)系（《公司法》第1條），而程序法則往往以訴訟為場(chǎng)景，解決民商事主體向法院起訴的特殊條件、訴訟形態(tài)以及實(shí)體審理構(gòu)造（如《民事訴訟法》第2條）。具體而言，“人民法院”“起訴”“訴訟”“裁判”以及“判決”等關(guān)鍵詞是快速鎖定《公司法》中程序要素與訴訟規(guī)范的試金石。通過(guò)全文檢索，新《公司法》共有“人民法院”31處、“起訴”（“提起訴訟”）16處，此外還有2處“訴訟”表述（第205條和第234條第7項(xiàng)）。然而，受“重實(shí)體，輕程序”和“重民事，輕商事”雙重消極影響，新《公司法》中的程序要素與訴訟規(guī)范呈現(xiàn)出靜態(tài)化和實(shí)體化問(wèn)題，尤其是程序要素與訴訟規(guī)范的混同。以股東知情權(quán)為例，《公司法》第57條第2款第3句并非訴訟規(guī)范，而系程序要素。據(jù)此，其并未設(shè)置前置程序，而僅是對(duì)提起訴訟的一般性提示?？梢?jiàn)，新《公司法》中的程序要素與訴訟規(guī)范亟待類(lèi)型整合。
程序要素與訴訟規(guī)范的類(lèi)型整合
新《公司法》中的程序要素和訴訟規(guī)范呈現(xiàn)出三個(gè)基本類(lèi)型。其中，程序要素主要表現(xiàn)為一般訴訟指引規(guī)范，訴訟規(guī)范則集中呈現(xiàn)出特殊起訴條件規(guī)范和公司訴訟實(shí)體規(guī)范等兩個(gè)基本類(lèi)別。考慮到我國(guó)長(zhǎng)期存在“重實(shí)體，輕程序”“重民事，輕商事”的窠臼，新《公司法》的若干程序要素并不旨在提出新的起訴條件或構(gòu)造新的訴訟類(lèi)型，而是將相關(guān)民商事?tīng)?zhēng)議指引到民事訴訟的一般程序中去，以方便商事主體向法院主張權(quán)利，如《公司法》第164條對(duì)《民事訴訟法》第229條到第234條的指引，《公司法》第57條第1款第3句之股東查閱權(quán)等?？傮w而言，公司法中的程序要素并未形成公司訴訟的特殊規(guī)則，而只是方便法官索引《民事訴訟法》中的一般訴訟指引規(guī)范。
公司的權(quán)利能力和行為能力乃法律擬制，其仍須由自然人代為做出民事法律行為及訴訟法律行為，新《公司法》為此對(duì)原告適格、訴的利益等起訴條件進(jìn)行了特別安排，典型例證是《公司法》第234條第7項(xiàng)之原告適格特別規(guī)定。再如《公司法》第189條，其中的原告適格（持股時(shí)間、持股比例）和訴的利益（前置程序、豁免事由及潔手原則）之特別規(guī)定實(shí)乃特殊起訴條件規(guī)范。與一般訴訟指引規(guī)范和特殊起訴條件規(guī)范不同，新《公司法》還存在以訴訟為場(chǎng)景的公司訴訟實(shí)體規(guī)范，如《公司法》第25條、第26條之無(wú)效之訴和撤銷(xiāo)之訴，亦即組織法上的形成訴權(quán)規(guī)定。
程序要素與訴訟規(guī)范的動(dòng)態(tài)調(diào)整
隨著實(shí)體法與程序法的互動(dòng)與交融，無(wú)論是公司法學(xué)研究的“重實(shí)體，輕程序”還是民事訴訟法學(xué)研究的“重民事，輕商事”均得到實(shí)質(zhì)緩解。盡管如此，制約兩法協(xié)同實(shí)施的若干歷史遺留問(wèn)題并未被徹底消除，程序要素和訴訟規(guī)范亟待動(dòng)態(tài)調(diào)整。
公司法中的程序要素較為普遍存在靜態(tài)化和實(shí)體化之趨向?！豆痉ā返?7條第2款宜界定為一般訴訟指引規(guī)范，即提示股東可提出提供查閱之給付訴訟。然而，受靜態(tài)化和實(shí)體化之影響，知情權(quán)可能被理解為只能在公司拒絕提供查閱時(shí)才授權(quán)股東向法院提起訴訟。這種理解不僅與我國(guó)民事訴權(quán)基礎(chǔ)理論不合，而且進(jìn)一步筑高了股東通過(guò)訴訟主張權(quán)利的成本并極具增加敗訴風(fēng)險(xiǎn)，這與股東知情權(quán)保護(hù)的實(shí)體立法目的相悖。新《公司法》中的程序要素理應(yīng)回歸其一般訴訟指引規(guī)范的基本定位，公司訴訟更應(yīng)貫徹立案登記制。
新《公司法》中的訴訟規(guī)范同樣呈現(xiàn)出靜態(tài)化和實(shí)體化，同時(shí)又有自身的特殊性。其中，特殊起訴條件規(guī)范應(yīng)充分體現(xiàn)公司法作為商事法和組織法的特殊性。例如，《公司法》第189條不宜機(jī)械對(duì)接《民事訴訟法》第122條第1項(xiàng)之原告適格，而有必要階層化和動(dòng)態(tài)化地實(shí)現(xiàn)與起訴條件（訴訟要件）的多點(diǎn)對(duì)焦?？紤]到原告適格乃根據(jù)單方提出的事實(shí)和可能之初步證據(jù)在7日內(nèi)予以判定之事項(xiàng)，且是法院受理起訴的關(guān)鍵前提，故而有必要對(duì)先訴請(qǐng)求、前置程序及其豁免事由進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整：《公司法》第189條之股東身份、持股比例及持股時(shí)間可對(duì)接《民事訴訟法》第122條第1項(xiàng)之原告適格（法定訴訟擔(dān)當(dāng)）；先訴請(qǐng)求、前置程序及其豁免事由可類(lèi)推適用《民事訴訟法》第127條第3項(xiàng)作為訴的利益之特別規(guī)定；潔手原則可作為《民事訴訟法》第13條第1款之具體內(nèi)容而與《民事訴訟法》第115條第1款對(duì)接，作為虛假訴訟之特別情形；判決效力擴(kuò)張要求則對(duì)接《民訴法解釋》第247條第1款第3項(xiàng)后段作為“后訴的訴訟請(qǐng)求實(shí)質(zhì)上否定前訴裁判結(jié)果”的特殊規(guī)定。
對(duì)于公司訴訟實(shí)體規(guī)范而言，兩法協(xié)同實(shí)施研究有待提出集約化處理方案，亦即在公司組織安定、效率與另訴權(quán)保障之間達(dá)成動(dòng)態(tài)平衡?！豆痉ā返?4條和第25條可能導(dǎo)致股東會(huì)、董事會(huì)的決議持續(xù)受到挑戰(zhàn)而影響公司的組織穩(wěn)定和正常運(yùn)營(yíng)。盡管如此，若要求原告股東須一次性提出所有事由且不允許再次挑戰(zhàn)股東會(huì)、董事會(huì)決議之效力，則可能導(dǎo)致對(duì)股東訴權(quán)的不當(dāng)限制甚至引發(fā)股東虛假訴訟：為了避免決議再次受到挑戰(zhàn)進(jìn)而要求其他股東必須服從判決內(nèi)容，惡意股東可能自始或事中實(shí)施虛假訴訟，其目的是剝奪其他股東的另訴權(quán)，確保股東會(huì)、董事會(huì)決議不受挑戰(zhàn)。可見(jiàn)，公司訴訟實(shí)體規(guī)范的正確理解與適用不能局限于組織效率與安定的達(dá)成，還需融合訴權(quán)保障以及虛假訴訟規(guī)制等程序視角。
筆者期待上述初步思考能拋磚引玉，實(shí)質(zhì)推進(jìn)公司法與民事訴訟法協(xié)同實(shí)施之一般分析框架的形成與優(yōu)化，進(jìn)而在制度上確保新《公司法》的科學(xué)有效實(shí)施。
（作者系清華大學(xué)法學(xué)院長(zhǎng)聘副教授）
編輯：李華山
